רקע כללי
בעולם הפיננסים המודרני, השקעות מבוקרות שמעניקות נזילות וביטחון לצד הטבות מס נחשבות לאבן יסוד בתכנון הפיננסי לקראת גיל הפרישה. פוליסות החיסכון הפכו לכלי מרכזי בתכנון זה, המשלבות יתרונות מבניים של השקעות מסורתיות עם נזילות גבוהה. עבור אנשים מעל גיל 76 (ילידי 1948 ומטה), תקנה 125 ד' מציעה הזדמנות להנות מהטבות מס ייחודיות על רווחי הון, שמאפשרות קבלת הכנסה שוטפת נטו גבוהה יותר מהשקעות הון אלו.

היתרונות של פוליסות החיסכון

פוליסות חיסכון מנוהלות על ידי חברות הביטוח בישראל כגון הראל, כלל, פניקס, מגדל, מנורה והכשרה חברה לביטוח. הן מציעות גמישות רבה ואפשרות להפיק תשואות גבוהות יחסית בסביבה בטוחה, כשהן מותאמות במיוחד למשקיעים לקראת גיל הפרישה וגם לפנסיונרים :

1. נזילות וגמישות
   פוליסות החיסכון מאפשרות משיכת כספים בכל עת, בלי קנסות או מגבלות, בניגוד לחלק מהמוצרים הפנסיוניים. נזילות זו הופכת את הפוליסה לאידיאלית עבור לקוחות המעוניינים בהשקעה נזילה או בניהול כספים גמיש.
2. דחיית תשלום מס במעבר בין מסלולים
   מעבר בין מסלולי השקעה אינו כרוך באירוע מס, וכך ניתן להתאים את התיק הפיננסי לצרכים המשתנים לאורך השנים מבלי לשלם מס רווח הון במהלך הדרך ולהנות מאפקט הריבית דריבית באופן מקסימלי.
3. מגוון מסלולי השקעה בהתאמה אישית
   ניתן לבחור בין מסלולים שונים – סולידיים, בעלי סיכון בינוני ועד מסלולים בעלי סיכון גבוה. שינוי המסלול אפשרי בכל שלב, והבחירה מבוססת על פרופיל הסיכון המותאם לצרכי הלקוח.
4. ניהול מקצועי תחת גוף מפוקח
   פוליסות החיסכון מנוהלות על ידי גופים מוסדיים, המקפידים על ניהול מקצועי ותחת פיקוח, מה שמקנה ביטחון למשקיעים ומאפשר תשואות יציבות לאורך זמן.
5. השקעה אפקטיבית גם לסכומים קטנים
   גם בסכומים קטנים ניתן להיכנס להשקעה, כשלאורך הזמן הפוליסה מאפשרת להגדיל את הסכומים המושקעים.

כיצד תקנה 125 ד' מסייעת למקסם את התשואות

תקנה 125 ד' מציעה לאזרחים ותיקים שנולדו לפני ה 31/12/1948 אפשרות לזיכוי ממס רווחי הון על השקעותיהם, מה שיכול להפחית משמעותית את תשלומי המסים השוטפים ולהגדיל את ההכנסה הפנויה.
היתרונות של התקנה:

פטור חלקי ממס רווחי הון
רווחי ההון מנכסים פיננסיים המניבים תשואה, כגון פוליסות חיסכון, זוכים להטבה שמקנה פטור עד תקרת מס שנתית (על רווחים של עד כ-15,000 ש"ח ליחיד וכ 18,360 ₪ לזוג). במילים אחרות, כל עוד הרווחים מהפוליסה לא חורגים מהתקרה השנתית, ניתן ליהנות מהכנסה פטורה ממס.

למי מיועדת פוליסת חיסכון עם תקנה 125 ד'?

פוליסות חיסכון מספקות מענה מצוין למי שמעוניינים בהשקעה מגוונת ובעלת גמישות, לצד הטבות המס המוענקות במסגרת תקנה 125 ד'.
הן אידיאליות למי שנמצאים לאחר גיל פרישה ומחפשים לשמור על רמת חיים תוך ניצול יעיל של החסכונות שצברו.

סיכום
פוליסת חיסכון עם ניצול של תקנה 125 ד' מהווה כלי חיוני בתכנון פיננסי בגילאי פרישה, כאשר שילוב של פטור ממס רווחי הון לצד אפשרות ניהול השקעה מותאמת אישית מעניקים למשקיעים שקט נפשי בתקופה זו של החיים.

גד ארבל
מתכנן פיננסי וסוכן פנסיוני
054-6111723

הנתונים והמידע המובאים לעיל אינם מהווים ייעוץ / שיווק פנסיוני ו/או ייעוץ / שיווק השקעות ו/או תחליף לייעוץ השקעות כאמור המתחשב בנתונים, במטרות, במאפיינים, ביחס לסיכון, בניסיון עבר, בצרכים המיוחדים וכל נושא אחר של כל אדם. המידע אינו שלם ואינו מציג סיכונים או השלכות הקיימים בנושא באופן מלא. האמור אינו מהווה הצעה לרכישת יחידות בקרנות ו/או ניירות ערך. אין האמור מהווה התחייבות לתשואה כלשהי. אין לראות באמור הצעה או שידול לרכישה או מכירה או החזקה של נייר ערך ו/או קרן ו/או נדל”ן ו/או כל נכס פיננסי אחר.